——2017年12月22日在灵武市第十七届人民代表大会
第二次会议上
灵武市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告灵武市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议，并请列席同志提出宝贵意见。
一、2017年财政预算执行情况
（一）一般公共财政预算执行情况
1、一般公共财政预算收入完成情况。2017年全市一般公共预算收入预计完成30.1亿元，同口径增长33%，其中市本级收入完成9.2亿元，同口径增长9.1 %；宁东管委会收入完成20.9亿元, 同口径增长47.5%。市本级收入中税收收入完成6亿元，占一般公共预算收入的64.2%；非税收入完成3.2亿元，占一般公共预算收入的35.8%。（详见表1、表2）
2、上级转移支付及专项补助收入情况。2017年，市本级争取自治区财政对我市的各类转移支付及专项补助资金26.23亿元（不含发改局及其他部门争取直接在我市实施的项目资金），其中：自治区对我市固定转移支付收入11.51亿元（含宁东体制调整补助收入8.76亿元），一次性转移支付收入4.35亿元，中央和自治区专项资金收入7亿元，新增地方政府一般债券收入3.37亿元。（详见表3）
3、财政支出完成情况。2017年市本级一般公共财政预算支出预计完成36.5亿元，为年度变动预算数的99.9%，同比增长3.7％。其中：一般公共服务支出1.99亿元，同比增长34%；公共安全支出1.12亿元，同比下降24.8%；教育支出4.17亿元，同比增长3.6%；科学技术支出0.63亿元，同比增长3.5%；文化体育与传媒支出0.59亿元，同比增长33.4%；社会保障和就业支出5.26亿元，同比增长15.5%；医疗卫生与计划生育支出1.73亿元，同比增长10.4%；节能环保支出1.99亿元，同比增长50.8%；城乡社区支出6.29亿元，同比增长25.7%；农林水支出7.23亿元，同比增长6%；交通运输支出1.19亿元，同比下降6.8%；资源勘探信息等支出1.14亿元，同比增长10.8%；商业服务业等支出0.13亿元，同比下降61%；国土海洋气象等支出0.25亿元，同比增长57.5%；住房保障支出1.26亿元，同比下降64.7%；地方政府债务付息支出1.5亿元，同比增长1%。（详见表4）
预算收支平衡情况：2017年，市本级一般公共预算合计可用财力36.51亿元，其中：一般公共预算收入9.2亿元，自治区财政对我市的各类转移支付及专项补助资金26.23亿元，上年结余0.05亿元，调入预算稳定调节基金1.03亿元。预计全年支出36.5亿元。结转下年支出0.01亿元。一般公共财政预算收支平衡，预算执行总体情况较好。
（二）政府性基金预算执行情况。2017年政府性基金收入预计完成5.17亿元，同比下降24.9%,其中市本级完成2亿元，同比下降48.6%，完成年度预算数的100%；宁东管委会完成3.17亿元，同比增长6%。
政府性基金支出完成6.05亿元，同比下降28.7%，其中:市本级支出完成2.9亿元，同比下降21.2%；宁东管委会支出完成3.15亿元，同比增长5.4%。
政府性基金收支平衡情况：预计市本级收入完成2亿元，上级专项转移支付收入0.08亿元，上年结转0.17亿元，新增地方政府专项债券收入0.73亿元，可用财力为2.98亿元。市本级基金支出完成2.92亿元，结转下年支出0.06亿元。基金预算收支平衡。（详见表5）
（三）社会保险基金预算执行情况。截止11月底全市完成社会保险基金收入5.68亿元，比上年下降16.4%。社会保险基金支出完成7.31亿元，比上年增长20.1%。
社保基金上年结转7.09亿元。预计全年全市社会保险基金收入完成7.63亿元，同比下降12%。社会保险基金支出完成10.09亿元，同比增长52%，滚存结余4.63亿元。（详见表6）
需要特别说明的是以上（一）至（三）项收支数据为初步统计快报及12月预计数据，在全年度预算执行结束及全区财政决算会审汇总后会有所变化，届时将另行向市人大常委会报告。
（四）政府债务收支情况。2016年末政府债务余额为35.11亿元，其中，地方政府债券17.47亿元，金融机构贷款14.99亿元，外债转贷债务0.36亿元，应付工程款2.29亿元。
2017年，新增地方政府债券收入4.1亿元，置换金融机构债务14.19亿元，置换应付工程款0.08亿元，年末政府性债务余额为39.21亿元。其中：地方政府债券35.84亿元、金融机构贷款余额0.8亿元、外债转贷债务0.36亿元、应付工程款2.21亿元。通过债券置换每年减少金融机构贷款利息支出0.2亿元左右，债务结构得到优化，减轻了财政偿债压力，降低了债务风险。
（五）财政预算执行的主要特点。一年来，市财政紧紧围绕市委、市政府的中心工作，认真执行市人大十七届一次会议审议通过的财政预算及人大常委会第6次会议调整的预算，积极组织收入，合理安排支出，预算执行及财政工作取得了新成效。
更加注重质量和效益，持续改善调控功能。密切跟踪和准确把握经济走势，充分发挥市场对资源配置的决定性作用，适度扩大政府投资规模，灵活运用政策奖补资金0.59亿元、贴息资金0.09亿元、政府债券资金4.2亿元、政府采购资金0.25亿元、产业发展资金4.46亿元，共计9.59亿元。促进经济稳定增长、转型发展，其中支持中银集团产业重组，兑现重组奖补及优惠政策奖补资金2亿元。严格落实中央和自治区、银川市各项减税降费政策，巩固做实收入。
更加注重优化和提升，持续加大民生投入。始终把民生支出作为重点予以优先保障，不断加大投入，全力做好惠农政策落实、脱贫攻坚、社会保障和就业、生态保护等重点民生资金保障工作。全年一般公共预算支出中，教育、社会保障和就业、农林水事务、住房保障、城乡公共设施、医疗卫生等民生类支出预计达30.21亿元，占一般公共预算支出的83%（详见表7）。连续几年民生类支出达到一般公共预算支出的80%以上。
更加注重统筹和整合，持续保障重点项目。强化政府预算全口径大统筹，严格实行“收支两条线”。积极推动供给侧结构性改革，全力落实各项扶持政策资金，加快特色产业、现代农业、现代服务业转型发展。全力保障重点项目建设，市财政先后筹措资金6.5亿元，有力确保了农村环境综合整治、沟道治理、灵河生态公园、枣博园续建、火车站与下白路连接线、国道344连接线、新杜路扩建、临河下桥区域环境整治、高庙周边环境整治等重点项目顺利实施。
更加注重预防和管控，持续提升财政运行效率和资金使用效益。加强资产管理，对全市行政事业单位国有资产进行了清理，公开拍卖了公车改革剩余车辆，确保资产使用效益和资产处置收益最大化；对2010年以来的新建廉租房、安置房、公租房的建设、入住及安置情况，进行了审核统计，确保了国有资产的安全完整。加强财政管理，实行乡镇财政包干预算制，完善了预算执行资金拨付程序，推行国库资金电子化支付，修改完善了差旅费及政府采购管理办法，财政服务效能显著提升。全面落实财政预决算公开制度，进一步加强行政事业单位财务内控管理，扎实开展了涉农扶贫资金、企业财政补助资金、国有企业会计信息质量专项检查，推行预算支出绩效评价，夯实了资金安全“防火墙”。
各位代表，2017年全市财政预算执行情况总体较好，但财政运行面临的困难和挑战依然较多，主要表现在：受煤炭价格上涨、电价下降等因素影响，辖区大型企业效益下降，增值税、企业所得税等收入同比下降，组织收入困难较大；非税收入占比大，收入质量有所下降；民生类支出刚性逐年增长，资金支出压力大等困难和问题。对此我们将高度重视，本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，保障重点支出需要，严控一般性支出，进一步调整优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。
二、2018年财政预算安排（草案）
根据中央、自治区及银川市的有关要求，结合2017年财政收支形势，2018年财政政策重点和预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十九大精神及自治区第十二次党代会精神，遵照市委市政府各项部署，紧紧围绕“1234”工作思路，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”要求，全力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，调整和优化财政支出结构，加大财政资金统筹力度，推进财政管理，盘活存量资金，发挥财政职能作用，促进全市经济社会健康快速发展。
（一）财政收入预算。市财政一般公共预算收入32.97亿元，其中，市本级收入安排9.97亿元，同比增长9%，代编宁东管委会收入23亿元。政府性基金收入4.8亿元，其中，市本级收入2亿元，代编宁东管委会收入2.8亿元。（本级收入详见表8）
（二）财政支出预算（不含宁东管委会数据）。预计可用财力为26.17亿元，其中，市本级一般公共预算收入9.97亿元，自治区一般转移支付资金13.19亿元（含宁东体制调整补助收入8.76亿元），代编自治区专项转移支付资金1.01亿元；政府性基金预算收入2亿元，根据收支平衡原则，财政支出预算安排为26.17亿元。（详见表9、表10、表11、表12）
（三）社会保险基金收支预算。社保基金上年结转4.63亿元。全市社会保险基金收入完成7.91亿元，社会保险基金支出完成8.88亿元，滚存结余3.66亿元。（详见表13）
（四）重点工作措施。为确保2018年财税工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将着重抓好以下四个方面工作：
强化收入征管，着力稳增长、提质量。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。强化财税协同配合，协调税务部门积极落实全年税收收入预算。压实责任，强化调度，严格实施绩效目标考核办法。强化监管，提高税源管控能力，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台。密切关注经济走势、重点税源和税收的变化趋势，加强收入预测和预算执行分析，加强收入征管，做到应收尽收、有效增收。落实政策、支持稳增长的各项措施，全力支持项目建设、招商引资等工作，积极拓宽增收渠道。
强化支出管理，着力抓统筹、提绩效。大力压减一般性支出，优化支出结构，继续控制“三公”经费，降低行政运行成本。硬化预算约束，严格控制预算调整事项，盘活存量资金，用好增量资金。加快预算执行进度，通过超前论证、加快项目实施，避免“资金等项目”问题，减少资金沉淀，提高支出效率。加快推进预算绩效管理改革，强化绩效评价结果运用和公开，倒逼财政资金管理成效，提高资金使用效益。持续发挥好财税改革的牵引和推动作用，统筹和支持重点领域改革，进一步激发经济社会发展活力。
强化重点需求，着力保关键、促发展。全力支持脱贫富民战略实施，发挥财政资金的引导和杠杠作用，全面落实产业扶贫、就业扶贫、金融扶贫、教育扶贫、健康扶贫、低保兜底扶贫等政策措施，确保资金聚焦贫困户、贫困村、产业项目。立足推进乡村振兴战略，按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，落实市委、市政府乡镇改革各项措施，支持乡镇实施环境整治、美丽乡村建设、镇区功能配套等项目，完善乡村基础设施。认真落实国有林场改革政策，确保生态建设、环境保护“蓝天工程”等项目加速推进。坚持把财政支持创新发展摆到重要位置，安排专项产业发展资金，加快现代纺织产业高端化、品牌化、国际化发展，再生资源产业整合提升、向精深加工再制造发展，现代能源化工产业集群化发展，第三产业提档扩规。加大民生保障投入，认真落实各项惠民政策，大力支持就业、就学、就医、养老、住房、文化体育、社会救助等民生工作，推动教育振兴，加快健康灵武建设，持续提升人民幸福感与满意度。
强化财政改革，着力优管理、上水平。全面推进预决算公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理，进一步整合存量、优化增量。强化财力统筹，进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。加强PPP、政府性担保基金、政府购买服务等融资渠道风险管控，按照《预算法》的要求，做好预决算公开工作，实现预算数据与人大的联网对接。
各位代表，2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会的关键之年，也是落实市委“1234”工作部署攻坚之年，财政改革与发展的责任重大、任务艰巨。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、政协的监督和支持下，凝心聚力，锐意进取，务实担当，以财政工作的新成绩，为率先全面建成小康社会、率先开启全面建设社会主义现代化国家新征程提供坚强财力保障。
