2019年度灵武园艺试验场部门决算

第三部分 2019年度部门决算情况说明

      一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计26,053,954.04元，支出总计23,328,717.52元。与2018年度相比，收入总计增加620,112.49元，支出减少12,699,615.75元。收入增加2.44%，支出减少35.25%，收入增加原因是本年增加政府性基金拨款，支出减少原因是2019个人农业生产补贴减少。

    二、收入决算情况说明

2019年度收入合计26,053,954.04元，其中：财政拨款收入21142273元，占81.15%；上级补助收入0元，占0%；事业收入3787317.22元，占14.54%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入1124363.82元，占4.31%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计23,328,717.52元，其中：基本支出14,003,848.44元，占60.03%；项目支出9,324,869.08元，占39.97%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2019年度财政拨款收入总计21,142,273.00元，支出总计21,142,273.00元。与2018年度相比，财政拨款收入增加1,473,937.00元，支出增加1,473,937.00元。增长7.49%，主要原因是本年增加政府性基金预算拨款。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出19,640,373.00元，占本年支出合计的84.19%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款减少27,963.00元，下降0.14%，主要原因是2019个人农业生产补贴减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出19,640,373.00元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）一般公共服务（类）支出20,000.00元，占0.1%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出3,053,673.00元，占15.55%；卫生健康（类）支出0元，占0；节能环保（类）支出3,207,000.00元，占16.33%；城乡社区（类）支出2,520,700.00元，占12.83%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出10,839,000.00元，占55.19%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出0元，占0%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9,690,000.00元，支出决算为19,640,373.00元，完成年初预算的202.74%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加天然林保护社会保险补助资金；二是增加其他项目资金；其中（按支出功能分类说明）：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）（2010308）。年初预算数为0元，支出决算数为20,000.00元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加信访经费。 

2.社会保障和就业支出（类）行政事业离退休支出（款）其他行政事业单位离退休支出（项）（2080599）。年初预算为0元，支出决算为2,166,000.00元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因增加离退休人员民族团结奖 。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）（2080799）。年初预算为0元，支出决算为252,000.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是发放考核奖。

4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）死亡抚恤（项）（2080801）。年初预算为0元，支出决算为635,673.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因发放丧扶费

5.节能环保支出（类）天然林保护（款）社会保险补助（项）（2110502）年初预算为0元，支出决算为3,207,000.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因增加社会保险补助。

6.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）（2120399）。年初预算为0元，支出决算为2,520,700.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因增加项目支出。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）（2130299）。年初预算为0元，支出决算为300,000.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因增加项目支出。

8.农林水支出（类）水利（款）国有农场办社会职能改革补助（项）（2130704）。年初预算为9,690,000.00元，支出决算为10,539,000.00元，完成年初预算的108.76%，决算数大于预算数的主要原因增加项目支出。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出13,316,673.00元，其中：人员经费12,791,969.67元，公用经费524,703.33元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出5,515,092.74元，较2019年度年初预算数减少1,849,407.26元，降低25.11%，主要原因是2019年住房公积金及职业年金决算数在对个人和家庭补助支出填列。较2018年度决算数减少935,292.63元，降低14.5%。

2.商品和服务支出511,303.33元，较2019年度年初预算数增加44,403.33元，增长9.5%，主要原因是培训费增加；较2018年度决算数减少79,005.09元，降低13.38%。

3.对个人和家庭的补助7,276,876.93元，较2019年度年初预算数增加6,115,376.93元，增长526.51%，主要原因是增加生活补助及抚恤金；较2018年度决算数增加2,691,454.62元，增长58.7%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出13,400.00元，较2019年度年初预算数减少683,700.00元，降低98.08%，主要原因是减少项目；较2018年度决算数减少40,520.00元，减低75.15%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为100,000.00元，支出决算为88,325.54元，完成预算的88.33%，2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：我单位厉行节约，严格控制三公经费。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少40,964.53元，下降31.68%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少40,964.53元，下降31.68%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是我单位厉行节约，严格控制三公经费；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决100,000.00元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2019年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算为100,000.00元，支出决算为88,325.54元，完成预算的88.33%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出88,325.54元，主要用于加油费、车辆维修费、车辆保险费等。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数2辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中： 国内接待费支出0元，主要用于0。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2019年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入1,501,900.00元，支出1,501,900.00元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加1,501,900.00元，增长100%，主要原因是：2018年无政府性基金收入。支出具体情况如下：（按支出功能分类科目说明）1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）国有土地使用权出让收入安排的支出（项）（2120899）。环境整治1,144,600.00元，三架山引水工程赔付款357,300.00元。比上年决算数增加1,501,900.00元，增长100%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2019年度本部门机关运行经费支出511,303.33元，比2018年度减少79,005.09元，下降13.38%。主要原因是：我单位厉行节约，严格控制三公经费。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门灵武园艺试验场采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积19,405.9平方米，共有车辆3辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车3辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1. 绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。本部门今年在部门决算中增加“0”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“0”项目自评得分为0分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

3. 以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4. 以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

   一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

  二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

  三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

  四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

  五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

  六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

  七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

  八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

  九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

  十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

  十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

  十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

  十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

  十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

  十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

  十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

第五部分  附件

1、2019年部门决算报表

2、2019年部门决算批复表