各乡镇人民政府（街道办），市政府各部门、直属事业单位：

现将《灵武市养殖企业“四色”分类信用评级管理办法》印发给你们，请认真遵照执行。

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（此件公开发布）

灵武市养殖企业“四色”分类信用评级管理办法

为推进养殖业高质量发展，科学规范有序加强我市养殖企业管理，解决企业融资难题，精准制定贷款担保具体措施，支持养殖企业进一步发展壮大，助力脱贫攻坚和经济社会发展。结合全市养殖企业发展实际，决定实行“绿色、蓝色、橙色、红色”四色分类分级信用评级管理办法。

一、适用对象及范围

灵武养殖基地内各类养殖企业。

二、信用评级原则及主要参考指标

主要依据养殖企业生产经营、财务效益、扶贫带动及补贴金额等五类10项指标进行定量评价，结合养殖企业基本情况、诚信水平、可抵押资产、法律风险等多个指标运行情况进行定性评价评级。

三、“四色”分类信用评定

通过对养殖企业分类信用等级评估，对被担保养殖企业进行信用评定，来测算该养殖企业信用对担保风险的影响程度。

1.绿色等级：遵守养殖基地管理办法、经营管理水平高、经济效益好、无涉诉涉法、符合六个“一流”要求、承担相应社会责任及环保达标。根据关键指标评价结果，将本类企业细分为AA级、A级两级，综合评分90分以上企业评定为AA级客户，综合评分80～89分企业评定为A级客户。

2.蓝色等级：企业管理到位、经营效益较弱或微利、银行贷款出现逾期风险、承担一定的社会责任、无安全生产事故。综合评分60～79分企业评定为B级客户。

3.橙色等级：企业管理水平较低、经营出现亏损，但企业仍在运行、承担一定的社会责任，无安全生产事故。该类企业直接认定为C级。

4.红色等级：企业经营严重亏损、涉诉涉法、资不抵债、企业停产三个月以上。该类企业直接认定为D级。

四、结果运用

通过对企业“四色”分类信用评级管理，进一步摸清企业发展现状，把脉问诊、分类施策，精准解决制约养殖企业发展短板和弱项，助推农业经济平稳健康发展。

（一）绿色企业。为重点扶持类,采用无抵押无担保贷款。AA级授信额度500-800万元;绿色A级授信额度300-500万元，100%享受政府性转贷资金、担保费率优惠以及各类财政贴息扶持政策。

（二）蓝色企业。为积极扶持类，采用抵押或担保方式。担保人必须是养殖园区企业，授信额度300万元以下并根据实际财务状况和经营现状确定。

（三）橙色企业。为重点监管类。采用抵押和担保方式。担保人必须是养殖园区企业，授信额度根据实际财务状况和经营现状确定。

（四）红色企业。为限制退出类。列入企业信用警示记录,不享受贷款支持。

五、附则

（一）企业积极创建生态牧场，承担社会责任显著，被市委、市政府评为优秀牧场、优秀人才基地等称号，发挥较好示范、创新作用的企业，结合专项加分指标，加分评定详见附件。

（二）企业“四色”分类信用评级实行动态管理，根据企业经营运行情况，一般一年调整一次。如出现特殊情况随时调整。

（三）本办法由市金融工作局负责解释。

附件：四色分类具体评价指标

附件

四色分类具体评价指标

（一）经营水平

1.业务模式：主要分析产业链特征，包括供应、生产、销售三个因素；

2.盈利模式：企业在产供销下形成的具体赚取利润的方式，持续性如何;

3.销售模式：企业促销方式及销售渠道如何 ；

4.经营历史：衡量的是企业的成熟度，企业是否经历过经济周期，在以往面对经济下行时的表现

5.管理团队：侧重对管理层的品行、能力、过往经营历史、企业对其依赖程度和可替代性方面进行分析。

（二）诚信水平

诚信水平不仅指公司的诚信水平，还包括实际控制人的诚信水平，高管及员工的诚信水平。

获取企业征信报告、法人或实际控制人征信报告，核实有无逾期或异常；企业贷款和对外担保是否过大，是否处于五级分类状态中的关注、次级、可疑、损失；是否有过逾期记录，逾期金额大小，逾期时间长短，是否处于失信人名单或强制执行人名单。

（三）财务状况

1.了解企业真实的资产负债状况，收入损益状况，并根据目前的销售情况预测未来现金流，估计可产生的现金流能否覆盖贷款本金及利息。

利用企业财务报表分析其以下指标：

短期偿债能力：流动比率、速动比率、现金比率

长期偿债能力：资产负债率、产权比率、权益乘数、利息保障倍数

营运能力：应收账款周转率、存货周转率、营运资本周转率、总资产周转率

盈利能力：营业净利率、总资产净利率、权益净利率等指标是否处于合理区间。

（四）可抵押资产

可抵押资产一般有土地、厂房、机器设备、个人房产等；可质押资产一般有生物性资产、存货、仓单、存款单、股权、应收账款等；对资产有全盘了解之后，评估可抵押资产的价值，并考虑变现能力。未来一旦发生代偿，能否覆盖代偿损失。

（五）法律风险

法律风险包括经济利益纠纷、违规操作、市场失信、诉讼仲裁等引起的经济利益流出的风险。

1.通过裁判文书网查询企业有无诉讼仲裁；2.询问客户有无未决诉讼，到当地法院查询或与律师沟通诉讼进展情况；3.查看原始合同判断风险大小；4.通过观察、询问等方式了解企业有无违规操作或市场失信行为；5.评价可抵押资产的权利是否存在瑕疵。