宁夏回族自治区灵武市社会保险事业管理中心2021年部门预算

灵武市社会保险事业管理中心2021年部门预算——部门预算情况说明

一、关于灵武市社会保险事业管理中心2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

灵武市社会保险事业管理中心2021年财政拨款收入预算15739.0274万元，其中：本年收入15739.0274万元，包括一般公共预算拨款15739.0274万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。财政拨款支出预算15739.0274万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，社会保障和就业支出15300.2248万元、卫生健康支出33.22万元、住房保障支出45.5826万元。

二、关于灵武市社会保险事业管理中心2021年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

灵武市社会保险事业管理中心2021年一般公共预算财政拨款基本支出477.2674万元，其中：本年收入安排支出477.2674万元，上年结转资金安排支出0万元。比2020年执行数增加41.132682万元，增长9.43%。

人员经费464.3942万元，如，基本工资114.024万元、津贴补贴50.5686万元、奖金96.45万元、绩效工资86.438万元、机关事业单位基本养老保险缴费34.03万元、职工基本医疗保险缴费20.46万元、公务员医疗补助缴费12.76万元、其他社会保障缴费0.48万元、住房公积金30.35万元、退休费18.53万元、生活补助0.3036万元；

公用经费12.8732万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费3.5万元、印刷费0.2万元、手续费0.1万元、邮电费0.5万元、取暖费0.9932万元、差旅费0.5万元、维修（护）费0.3万元、委托业务费0.3万元、工会经费1.88万元、公务用车运行维护费3万元、其他商品和服务支出0.4万元、生活补助1.2万元。

（二）项目支出情况说明

灵武市社会保险事业管理中心2021年一般公共预算财政拨款项目支出14901.76万元，其中：本年收入安排支出14901.76万元，上年结转结余资金安排支出0万元。

1.社会保障和就业支出（208）人力资源和社会保障管理事务（20801）社会保险业务管理事务（2080107）2021年预算5.76万元，比2020年执行数增加0万元，增长0%。社会保险经办机构（2080109）2021年预算33万元，比2020年执行数减少23.78376万元，减少5.92%，主要在于2020年决算中含城乡居民养老保险兼职协办员工作报酬14.4304万元、重点工作推进经费（基本户）1.803万元、人社局拨付春节慰问金7.2万元等，2021年预算中不含此项费用。

2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）事业单位离退休（2080502）2021年预算18.53万元，比2020年执行数增加5.156087万元，增长38.55%，主要考虑2021年退休人员调资，人均工资上涨。机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）2021年预算34.03万元，比2020年执行数增加34.03万元，增长100%，主要在于2020年决算将养老保险放在2080109科目核算。对机关事业单位基本养老保险基金的补助（2080507）2021年预算5600万元。此项属于社保机构管理的社保基金属于专项基金，单独设账核算，不纳入部门决算编报范围，执行数为手工加总。

3.社会保障和就业支出（208）就业补助（20807）其他就业补助支出（2080799）2021年预算29万元，比2020年执行数增加15.736万元，增加118.64%，主要在于2021年将国有企业退休教师职教幼教补差20万元由2089901调整至2080799核算。

4.社会保障和就业支出（208）财政对基本养老保险基金的补助（20826）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（2082601）2021年预算2500万元。此项预算金额大于执行金额2500万元，主要在于2082601为财政专用科目，企业离退休困难职工收入补助资金2020年决算调整至2089901科目核算，共计发放2558.82万元。财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（2082602）2021年预算3688万元（其中：村干部缴费补贴91万元、城乡居民基本养老保险基础养老金补贴1324万元、城乡居民养老保险缴费补贴260万元、2021年城乡居民基本养老保险自治区财政补助资金1028万元（自治区专项）、2021年城乡居民基本养老保险中央财政补助经费预算985万元（自治区专项））。2020年执行金额分别为：村干部缴费补贴46.5927万元、城乡居民基本养老保险基础养老金补贴1220万元、城乡居民养老保险缴费补贴147万元、城乡居民基本养老保险自治区财政补助资金874万元、城乡居民基本养老保险中央财政补助经费预算954万元（自治区)),执行合计数为3241.5927万元。此项属于社保机构管理的社保基金属于专项基金，单独设账核算，不纳入部门决算编报范围，执行数为手工加总。

5.社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（20827）其他财政对社会保险基金的补助（2082799）2021年预算140万元（其中：城乡居民养老保险丧葬补贴120万元、国有企业职教幼教退休教师待遇补助20万元），比2020年执行数增加9.5万元，增长7.28%，主要在于：①2020年国有企业职教幼教退休教师待遇补助执行数17.108114万元在2089901科目核算。②城乡居民养老保险丧葬补贴120万元，属于社保机构管理的社保基金属于专项基金，单独设账核算，不纳入部门决算编报范围，执行数为手工加总。

6.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（20899）其他社会保障和就业支出（2089999）2021年预算0.48万元，比2020年执行数增加0.48万元，增长100%，主要在于2021政府收支分类科目变动，删除2089901，增加2089999，该项反映单位在职职工缴纳工伤保险费用。2089901科目2020年预算执行数为2575.928114万元，用于发放企业离退休困难职工收入补助资金2558.82万元和国有企业职教幼教退休教师待遇补助执行数17.108114万元。2021年预算科目分别调整至2082601和2080799科目核算。

7.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）2021年预算20.46万元，比2020年执行数增加6.57306万元，增长47.33%，主要在于缴费基数上调。公务员医疗补助（2101103）2021年预算12.76万元，比2020年执行数减少1.76168万元，下降12.13%，主要在于2021年预算未包含单位退休人员公务员医疗补助。

8.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排支出（21208）补助被征地农民支出（2120805）2021年预算1200万元，比2020年执行数减少940万元，下降43.93%，主要在于2021年被征地农民养老保险政策变动。属于社保机构管理的社保基金属于专项基金，单独设账核算，不纳入部门决算编报范围。

9.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2100201）2021年预算30.35万元，比2020年执行数增加5.9588万元，增长24.43%，主要在于2021年人员工资上涨，调整缴费基数。住房补贴（2100203）2021年预算15.2326万元，比2020年执行数增加2.073914万元，增长15.76%，主要在于人员工资上涨。

10.一般公共服务支出（201）组织事务（20132）其他组织事务管理（2013299）2021年预算0万元，比2020年执行数减少2.48万元，下降100%，主要在于2021年预算对驻村第一书记经费单独反映。

三、关于灵武市社会保险事业管理中心2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

灵武市社会保险事业管理中心2021年“三公”经费财政拨款预算数为3万元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费3万元，公务接待费0万元。

2021年“三公”经费财政拨款预算比2020年增加1.138024万元，其中：因公出国（境）费增加0万元，主要原因无；公务用车购置费增加0万元，主要原因无；公务用车运行费增加1.138024万元，主要原因本单位有2辆公务用车，每辆车预算为1.5万元，共计预算3万元。由于1辆公车正处于与市医疗保障局划拨状态，日常车辆运行费供1辆车使用；公务接待费增加0万元，主要原因无。

四、关于灵武市社会保险事业管理中心2021年政府性基金预算拨款情况说明

灵武市社会保险事业管理中心2021年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于灵武市社会保险事业管理中心2020年收支预算情况的总体说明

灵武市社会保险事业管理中心2021年收入总预算15739.0274万元，其中：本年收入15739.0274万元，上年结转结余0万元；支出总预算15739.0274万元，其中：本年支出15739.0274万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入15739.0274万元，占100%；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入0万元，占0%；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出0万元，占0%；事业支出15739.0274万元，占100%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年，灵武市社会保险事业管理中心本级隶属灵武市人力资源和社会保障局的二级事业预算单位，无机关运行费。

（二）政府采购情况

2021年，灵武市社会保险事业管理政府采购预算1.425万元，其中：政府采购货物预算1.425万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，灵武市社会保险事业管理中心占用使用国有资产总体情况为房屋1634.56平方米，价值159.089373万元；土地0平方米，价值 0万元；车辆2辆，价值44.2801万元；办公家具价值159.223575万元；其他资产价值0万元。

（四）预算绩效情况

对机关事业单位基本养老保险基金的补助、财政对企业职工基本养老保险基金的补助、其他财政对社会保险基金的补助。以上资金属于社保机构管理的社保基金是专项基金，单独设账核算，不纳入部门决算编报范围，预算在本级部门反应。

（五）其他需说明的事项

从系统导出的公开表总数与人社局下达的预算批复总数不一致，系统导出的公开表上不含提前下达区专项资金和部门代编资金的项目有5项，金额为：5179万元。分别是：城乡居民养老保险缴费补贴260万元、被征地农民养老保险财政补贴1200万元、2021年中央财政机关事业单位养老保险制度改革补助经费预算1706万元（自治区专项）、2021年城乡居民基本养老保险自治区财政补助资金1028万元（自治区专项）、2021年城乡居民基本养老保险中央财政补助经费预算985万元（自治区专项）。现根据人社局下达的预批复总数，已手动更改系统导出数据，确保一致。

灵武市社会保险事业管理中心2021年部门预算——名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。 

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。