2019年度灵武市大泉林场部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

灵武市大泉林场始建于1964年，国有林场改革时被确认为公益二类事业单位，有市财政每年定额拨付补助资金，2016年前实行企业会计制度。2017年经灵武市财政局批准实行事业单位会计制度。2019年。市编制办公室核定编制人数170人，年末实有职工170人。工作地处毛乌素沙漠边缘，肩负着几万亩的沙漠治理和保护环境的重大历史使命，同时还有近3000亩的东任路绿化管护工作，公务用车3辆。主要职责：

（一）负责灵武市沿山公路15公里处我单位2万多亩的防沙治沙、封山育林、造林绿化工作。

（二）负责东任路10公里的防护林带抚育管护工作。

（三）负责我单位千亩温棚及千亩葡萄基地的建设和管理及枣园基地的日常管理工作。

（四）负责以长枣苗为主的各种苗木的繁育，同时积极拓展城市绿化苗木繁育和市场开发业务。

（五）负责开展林业科技研究及示范推广工作，管理本场经济林的栽培以及良繁场设施园艺的经营。

（六）宣传、贯彻执行中央、自治区有关林业的法律、法规及政策，依法负责辖区内林木资源的有效管护。、

（七）完成市自然资源局交办的其他工作。

二、机构设置

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：

按照部门决算编报要求，纳入灵武市大泉林场2019年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。隶属于灵武市自然资源局，财务独立。

1.机构设置情况

我单位性质属于公益二类事业单位，财政定额补助资金，2017年应财政局要求由以前的小企业会计制度改用为事业会计制度，并要求将本单位所有收支一并填入报表。灵武市大泉林场下设办公室、财务室、项目办、警务室、果品基地管理站、枣园基地管理站（含五里坡）、千亩设施基地管理站、城区生态林管护中心。

2.人员编制情况

全场总人口1381人，其中在编在岗人员170人，专业技术人员27人，大中专毕业人员26名，2019年核编人数为170人。2019通过统一考试招聘1人，辞职1人，退休8人，死亡3人

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计37154452.69元，支出总计28907622.42元。与2018年度相比，收入增加2033628.93元，支出减少7597644.27元，收入增长5.79%，支出下降20.81%，主要原因是增加了国有林场改革的政策性补助资金、2019年天然林保护项目社会保险补助资金和2016年生态大会战绿化项目等款，支出下降的原因是单位项目没有实施完毕，下一年按照项目要求的进度会完成项目计划。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计37154452.69元，其中：财政拨款收入16362321元，占44.03%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入20792131.69元，占55.96%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计28907622.42元，其中：基本支出11244794.84元，占38.9%；项目支出17662827.58元，占61.1%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计16362321元，支出总计16362321元。与2018年度相比，财政拨款收、支总计各增加2806355元，增长20.7%，主要原因是增加了2016年生态大会战等项目资金和天然林保护社会保险资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出14620387元，占本年支出合计的50.58%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加106442元，增长7.85%，主要原因是增加了2016年生态大会战等项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出14620387元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）如：一般公共服务（类）支出20000元，占0.14%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出1369187元，占9.36%；卫生健康（类）支出0元，占0%；节能环保（类）支出6870000元，占46.99%；城乡社区（类）支出63500元，占0.43%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出6297700元，占43.08%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出0元，占0%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6167700元，支出决算为14620387元，完成年初预算的237%。决算数大于预算数的主要原因：一是天然林保护社会保险等项目资金；二是退休人员民族团结奖等；其中（按支出功能分类说明）：

1.一般公共服务（类）政府机构事务（款）信访事务（项）（2010308）。年初预算为0元，支出决算为20000元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是政府拨付信访人员的信访事务费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）（2080599）。年初预算为0元，支出决算为1182000元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是财政将退休人员的2次民族团结奖拨付到我单位代发。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）（2080801）.年初预算为0元，支出决算为187187元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是财政将死亡人员的抚恤费拨付到我单位代发。

4.节能环保（类）天然林保护（款）社会保险补助（项）（2110502）.年初预算为0元，支出决算为6870000元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是财政拨付我单位职工的社会保险资金。

5.城乡社区（类）公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）（2120399）.年初预算为0元，支出决算为63500元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是政府拨付我单位绿化管护费。

6.农林水（类）农业（款）其他农业（项）（2130199）.年初预算为0元，支出决算为30000元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是财政拨付我单位以奖代补环境整治资金。

7.农林水（类）水利（款）农田水利（项）（2130316）.年初预算为0元，支出决算为100000元，完成年初预算的100%，决算书大于预算数的主要原因是财政拨付我单位农田水利资金。

7.农林水（类）农村综合改革（款）国有农场办社会职能改革补助（项）（2130704）.年初预算为6167700元，支出决算为6167700元，完成年初预算的100%，是财政拨付我单位人员的定额补助资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出7556887元，其中：人员经费7499567.77元，公用经费57319.23元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出3796344.22元，较2019年度年初预算数减少2371355.78元，降低38.45%，主要原因是财政不拨付差额单位的公用经费等，差额拨款资金可以根据情况自行调整使用，我单位将支付职工的用工工资调整到对个人和家庭的补助分类中；较2018年度决算数减少5682683元，降低59.95%。

2.商品和服务支出57319.23元，较2019年度年初预算数增加57319.23元，增长100%，主要原因是财政不拨付差额单位的公用经费，差额单位财政拨款资金可以根据情况自行调整使用；较2018年度决算数减少900402.54元，降低94.02%。

3.对个人和家庭的补助3703223.55元，较2019年度年初预算数增加3703223.55元，增长100%，主要原因是财政不拨付差额单位对个人和家庭的补助资金，差额单位可以根据拨款资金情况自行调整使用，我单位将支付职工的用工工资调整到对个人和家庭的补助分类中；较2018年度决算数增加584006.54元，增长18.72%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

5.资本性支出0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

7.对企业补助0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

8.其他支出0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为14925.64元，完成预算的100%，2019年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：林场年初无预算安排，由单位其他资金支出。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少4069.54元，下降21.42%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少4069.54元，下降21.42%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是压缩开支；公务接待费支出减少的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决14925.64元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2019年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为14925.64元，完成预算的100%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出14925.64元，主要用于林场正常生产用车等。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中： 国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2019年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入1741934元，本年支出1741934元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加1741934元，增长100%，主要原因是：政府拨付环境整治项目及下白路环境整治项目等资金。支出具体情况如下：（按支出功能分类科目说明）款项2120899-用于各环境整治支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2019年度本部门机关运行经费支出0元，比2018年度增加0元，增长0%。主要原因是无。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门灵武市大泉林场政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积53191.7平方米，共有车辆3辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车3辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。灵武市大泉林场今年在部门决算中增加“国有林场改革补助资金”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“国有林场改革补助资金”项目自评得分为100分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4. 以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

第五部分    附件

1、2019年部门决算报表

2、2019年部门决算批复表