灵武市会计核算中心2021年预算公开

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2021年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  2021年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

灵武市会计核算中心2021年部门预算——单位概况

一、单位概况

（一）单位职能

灵武市会计核算中心主要职能：宣传贯彻执行各项财经法规和制度；负责全市财政预算单位委派会计统一管理，承担会计人员的委派、聘任、考核、奖罚、晋级等管理职能；负责全市辖区会计从业人员专业技术职称考试报名等工作；负责全市预算单位会计信息质量的监督检查工作；负责全市财政预算单位内部控制制度建设的宣传、培训和指导工作       （二）机构情况及人员变动原因

灵武市会计核算中心隶属市财政局副科级全额预算拨款二级事业单位，财务独立核算。灵武市会计核算中心核定编制78人，截至2020年12月末，实有在编在岗72人;退休人员22人。

灵武市会计核算中心根据主要职责，内设综合办公室岗位、财务岗位、会计管理岗位3个工作岗位：

1、综合办公室岗位

主要负责制定工作计划，撰写工作报告，编报业务报表，以及财经法规宣传培训，固定资产核算管理等日常管理工作。

2、财务岗位

主要负责财务收入．支出年核算。

3、会计管理岗位

主要负责全市财政预算单位委派会计统一管理，会计人员的委派聘任、考核晋级等管理工作；配合全市财政预算单位会计信息质量的督导检查工作；负责全市财会继续教育培训、专业技术职称考试报名及收发文管理工作

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，会计核算中心部门预算包括：灵武市会计核算中心本级预算，本单位属于事业单位预算，属财政局的二级预算单位.

灵武市会计核算中心2021年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位：万元

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位：万元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位：万元

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

单位：万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：万元

七、部门收入总表

部门收入总表

单位：万元

八、部门支出总表

部门支出总表

单位：万元

灵武市会计核算中心2021年部门预算——部门预算情况说明

一、关于会计核算中心2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

会计核算中心2021年财政拨款收入预算 1482.55万元，其中：本年收入1482.55万元，包括一般公共预算拨款1482.55万元，政府性基金预算拨款 0万元；上年结转结余0万元。财政拨款支出预算 0 万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出 1102万元、社会保障和就业支出 143.15万元、住房保障支出 130.22万元、卫生健康支出107.17万元。

二、关于会计核算中心2021年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

会计核算中心2021年一般公共预算财政拨款基本支出1462.546万元，其中：本年收入安排支出1462.55万元，上年结转资金安排支出0万元。比2020年执行数（决算数）增加154.28万元，增长11.18 %。

人员经费  1431.86 万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资376.02万元、津贴补贴161.19万元、奖金285.6万元、社会保障缴费218.11万元、伙食补助费0万元、绩效工资268.39万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费32.21万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、医疗费0万元、助学金0万元、奖励金0万元、住房公积金90.33万元、提租补贴万元、购房补贴39.89万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元；

公用经费 30.69万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费2.5万元、印刷费7万元、咨询费0万元、手续费0.16万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0万元、取暖费2.98万元、物业管理费0万元、差旅费1万元、因公出国（境）费0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费5万元、公务接待费0万元、专用材料费万元、劳务费3万元、委托业务费0万元、工会经费6.05万元、福利费万元、公务用车运行维护费1.5万元、其他交通费0万元、其他商品和服务支出1.5万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元。

（二）项目支出情况说明

会计核算中心2021年一般公共预算财政拨款项目支出20万元，其中：本年收入安排支出20万元，上年结转结余资金安排支出 0 万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2021年预算20 万元，比2020年执行数（决算数）增加20万元，增长100 %。主要用于人员培训。

必须按功能分类项级科目逐项说明，如：2010699其他财政事务支出20万元。

三、关于会计核算中心2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

会计核算中心2021年“三公”经费财政拨款预算数为1.5万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置 0万元，公务用车运行费 1.5万元，公务接待费0万元。

2021年“三公”经费财政拨款预算比2020年减少1.5 万元，其中：因公出国（境）费减少0万元，主要原因无此项工作安排；公务用车购置费减少0万元，主要原因无此项采购计划；公务用车运行费减少1.5万元，主要原因车辆减少；公务接待费减少0万元，主要原因无接待计划。

四、关于会计核算中心2021年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位：会计核算中心2021年无政府性基金预算财政拨款收支。

（一）基本支出情况说明

会计核算中心2021年政府性基金预算财政拨款基本支出0万元，其中：本年收入安排支出0万元，上年结转资金安排支出0万元。比2020年执行数（决算数）增加0万元，增长0%。

人员经费0万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费0万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

（二）项目支出情况说明

会计核算中心2021年政府性基金预算财政拨款项目支出0万元，其中：本年收入安排支出 0万元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021年预算   0 万元，比2020年执行数（决算数）增加0万元，增长0%。主要原因是无此项支出。

五、关于会计核算中心2020年收支预算情况的总体说明

会计核算中心2021年收入总预算1482.55万元，其中：本年收入1482.55万元，上年结转结余0万元；支出总预算1482.55万元，其中：本年支出1482.55万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入1482.55万元，占100%；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入0万元，占0%；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出0万元，占0%；事业支出1482.55万元，占100%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

无

（二）政府采购情况

2021年，会计核算中心政府采购预算 20万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算20万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，会计核算中心占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆 1 辆，价值19.84万元；办公家具价值1.88万元；其他资产价值9.37万元。

（四）预算绩效情况

2020年会计核算中心重点项目绩效评价无

（五）其他需说明的事项

无 

会计核算中心2021年部门预算——名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。