灵武市财政局（汇总）2020年预算公示

宁夏回族自治区灵武市财政局（汇总）

2020年部门预算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2020年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  2020年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

灵武市财政局2020年部门预算——单位概况

一、主要职能

1.基本职能。

一、财政局基本职能（一）宣传贯彻执行国家财政、税收的有关政策，推进财税体制改革，研究完善现代预算管理制度，参与研究制定财政、税收的地方性政策和规章；制定全市财政、税收、财务、会计方面的规章制度并组织实施；代表市政府会同有关部门进行涉外财务的处理和协议、协定草案的制定，制定全市财政发展规划和财政分配政策，结合运用财政、税收等政策对全市国民经济进行调控。

（二）根据市国民经济和社会发展战略，制定全市财政发展规划和中长期财政计划，编制市年度预算草案并组织执行；监督各项财政资金的分配和使用；受市人民政府委托向市人大报告全市预算执行及预算调整情况、国有资产管理情况；向市人大常委会报告财政决算、国有资产管理情况综合报告及专项报告；管理全市各项财政收入，管理财政专户和行政事业单位账户开设与核销，管理有关政府性基金；对全市社会财力进行综合平衡。

（三）根据年度预算安排，确定财政税收收入计划，协调税收部门完成财政收入计划，负责全市非税收入和政府性基金管理工作。拓宽理财渠道，加强对企业政策及资金的扶持力度，加大财源建设力度，培植新型财源，为全市经济发展筹措资金。

（四）管理市本级财政公共支出；管理市级行政事业单位和社会团体财政预算内其他收支；执行自治区规定的支出标准政策，组织执行《预算法》等法律法规制度。

（五）贯彻执行国家有关行政事业单位国有资产管理的方针、政策、法律、法规；组织实施行政事业单位的清产核资、产权界定、纠纷调处、产权转让、处置调拨等工作；负责国有资产年度报表的分析评价汇总上报工作。负责行政事业单位国有资产的管理，协同有关部门对资源性国有资产进行管理。

（六）办理和监督国家和自治区投资项目财政资金的管理。管理市级财政支持工业企业发展资金；监督管理全民创业发展资金，落实全民创业的财政扶持政策，协助做好全民创业社会化服务体系和信用担保、投资融资体系建设；牵头制定政府购买服务相关政策并组织实施。

（七）负责全市农业农村、水利、气象、扶贫等方面的项目资金及政策性保障支持农业农村资金的监督管理。执行国家实施乡村振兴相关资金监督管理。

（八）负责全市财政社会保障支出，监督执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施社会保障资金使用的财政监督。

（九）负责政府性外债项目的资金管理，并承担项目的上报、转贷、还贷工作。管理政府债务和风险管控工作；监督、检查土地征用、拆迁补偿等专项资金的管理。

（十）负责全市义务教育保障机制资金的管理。

（十一）负责政法部门保障资金的管理。

（十二）负责全市财政监督检查、资金评审、绩效评价管理。组织实施和监督执行《会计法》等法律法规制度，加强财政监督，指导内控体系建设，加强对重点项目资金的管理，提出加强财政管理的意见建议。

（十三）负责组织全市财税改革政策宣传，开展财政会计人员培训，财政信息上报等工作。

（十四）负责组织部门预算编制、国库集中支付等财政各项改革政策的落实推行。负责全市行政事业单位职工工资统一发放。

（十五）执行政府采购政策，深化政府采购改革；加强对市级公共资源交易工作的监督管理。

（十六）参与全市经济体制改革和社会保险、社会保障方面的改革。

（十七）负责通过对财政性资金投资项目预（概）算和竣工结算进行委托审查，对财政性资金投资项目工程造价情况的真实性、准确性、完整性和时效性等进行核查，对工程量计算、定额套取、材料价格及相关行业规范执行等情况进行审核，保证财政资金规范、安全、有效运行。

（十八）负责协助金融监管机构整顿和规范本市金融秩序，拟定全市金融业发展规划，协助处理金融风险防范和化解工作，处置金融突发事件；研究制定全市发展和利用资本市场的政策、规划和措施；为市辖区内政府性融资和中小企业融资搞好协调和服务。

（十九）负责本单位、本行业内安全生产工作。

（二十）完成市委和政府交办的其他任务。

二、灵武市会计核算中心基本职能：宣传贯彻执行各项财经法规和制度；负责全市财政预算单位委派会计统一管理，承担会计人员的委派、聘任、考核、奖罚、晋级等管理职能；负责全市辖区会计从业人员专业技术职称考试报名等工作；负责全市预算单位会计信息质量的监督检查工作；负责全市财政预算单位内部控制制度建设的宣传、培训和指导工作。

2.机构设置。财政局下设内设机构有办公室、预算股、国库股、国库支付中心、经建评审财会股、经建评审财会股、行财社保股、资产企业采购股。

灵武市会计核算中心根据主要职责，内设3个工作岗位：

（一）综合办公室岗位

主要负责制定工作计划，撰写工作报告，编报业务报表，以及财经法规宣传培训等日常管理工作。

（二）财务岗位

主要负责财务核算和固定资产核算管理工作。

（三）会计管理岗位

主要负责全市财政预算单位委派会计统一管理，会计人员的委派聘任、考核晋级等管理工作；配合全市财政预算单位会计信息质量的督导检查工作；负责全市财会继续教育培训、专业技术职称考试报名及收发文管理工作。

二、部门预算单位构成

  1、机构情况

本单位属党群部门全额拨款行政编制机构1个，独立核算机构，执行行政会计核算制度；下设会计核算中心，属全额拨款事业编制机构1个。

2、人员情况

灵武市财政局编制人数40人，其中行政编制17人，事业编制23人。年末实际人数40人。 退休人员15人。

灵武市会计核算中心核定编制78人，截至2020年2月，实有在编在岗75人;退休人员19人。

灵武市财政局2020年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位：万元

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位：万元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位：万元

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

                                                                单位：万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：万元

七、部门收入总表

部门收入总表

单位：万元

八、部门支出总表

部门支出总表

单位：万元

灵武市财政局（汇总）2020年部门预算——部门预算情况说明

一、关于灵武市财政局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

灵武市财政局2020年财政拨款收入预算5948.30万元，其中：本年收入5948.30万元，包括一般公共预算拨款5948.30万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。财政拨款支出预算5948.30万元，包括：一般公共服务支出3231.69万元、社会保障和就业支出223.31万元、卫生健康支出125.66万元、农林水支出2128.20万元、金融支出8.1万元、住房保障支出231.34万元。

二、关于灵武市财政局2020年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

灵武市财政局2020年一般公共预算财政拨款基本支1870.50万元，其中：本年收入安排支出1870.50万元，上年结转资金安排支出0万元。比2019年执行数（决算数）2356.88万元 减少486.38万元，降低20.63%。

人员经费1815.52  万元，主要包括：基本工资581.06 万元、津贴补贴312.83 万元、奖金199.93 万元、绩效工资214.99 万元，社会保障缴费290.5万元、住房公积金157.75 万元、退休费58.46 万元；

公用经费54.98万元，主要包括办公费7.3万元、印刷费7万元、咨询费0.1万元、手续费0.2万元、水费0.2万元、电费3万元、邮电费3万元、取暖费4.59万元、差旅费4.1万元、维护（修）费1万元、培训费3万元、公务接待费0.5万元、劳务费0.5万元、公务车辆运行维护费3万元、其他交通费1万元、其他商品和服务支出2万元，工会经费9.39万元、办公设备购置5万元。

（二）项目支出情况说明

灵武市财政局2020年一般公共预算财政拨款项目支出  4077.8万元，其中：本年收入安排支出4077.8万元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2020年预算70万元，比2019年执行数（决算数）增加52.75万元，增长306%。主要用于预算绩效评价及预算改革培训支出；一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2020年预算60万元，比2019年执行数（决算数）增加8.04万元，增长15.47%。主要用于支付各银行承接国库集中支付业务手续费；一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2020年预算465万元，比2019年执行数（决算数）增加390.81万元，增长527%，主要用于支付中介机构造价咨询费及全市资产清查委托费；一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2020年预算346.5万元，比2019年执行数（决算数）增加244.3万元，增长239%，主要用于支付市属国有企业聘用人员工资62万、财政业务费36万元、采购监督检查工作经费4万元、机关食堂劳务外包费22万元，公务车辆采购经费200万元、会计核算中心人员培训费22.5万元；一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）2020年预算1000万元，比2019年执行数（决算数）增加1000万元，主要用于含灵武、宁东税务局税务代扣代征手续费，专项补助征管经费及考核奖励资金；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）2020年预算1939.2万元，比2019年执行数（决算数）增加1750.87万元，增长926.68%，主要用于2020年中央和自治区农村综合改革转移支付金；农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）2020年预算189万元，比2019年执行数（决算数）增加189万元，主要用于2020年普惠金融发展专项资金；金融支出（类）金融部门行政支出（款）事业运行（项）2020年预算8.1万元，比2019年执行数（决算数）增加0.61万元，增长8.1%，主要用于2020年金融局业务费。

三、关于灵武市财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

灵武市财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数为    203.5万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费3万元，公务接待费0.5万元。

2020年“三公”经费财政拨款预算比2019年增加 0.9万元，其中：因公出国（境）费增加（减少）0万元，主要原因单位无本项支出；公务用车购置费增加（减少）0万元，主要原因本年预算数与2019年持平；公务用车运行费增加（减少）0.5万元，主要原因本单位是车辆老化，维修费增加；公务接待费增加0.4万元，主要原因预计2020年公务接待人数增加。

四、关于灵武市财政局2020年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位：灵武市财政局2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

有政府性基金预算财政拨款单位：

（一）基本支出情况说明

灵武市财政局2020年政府性基金预算财政拨款基本支出0 万元，其中：本年收入安排支出0 万元，上年结转资金安排支出0 万元。比2019年执行数（决算数）增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。

人员经费0万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资0万元、津贴补贴0万元、奖金0万元、社会保障缴费0万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、医疗费0万元、助学金0万元、奖励金0万元、住房公积金0万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元；

公用经费0万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费0万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国（境）费0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元。

五、关于灵武市财政局2020年收支预算情况的总体说明

灵武市财政局2020年收入总预算5948.30万元，其中：本年收入5948.30万元，上年结转结余0万元；支出总预算5948.30万元，其中：本年支出5948.30万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入5948.30万元，占100%；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入0万元，占0 %；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出4724.23万元，占79.43%；事业支出1224.07万元，20.570%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出   0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，灵武市财政局本级的机关运行经费财政拨款预算23.17万元，比2019年预算（减少）0.79万元，（下降）3.3%。主要原因是：厉行节约，压缩开支。

（二）政府采购情况

2020年，灵武市财政局政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2019年12月31日，灵武市财政局占用使用国有资产总体情况为房屋3418平方米，价值366.2万元，净值308.79万元；土地2994  平方米，价值0万元；车辆2辆，价值40.9万元，净值0万元；办公家具价值47万元，净值16.26万元；其他资产价值204.97万元，净值65.4 万元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋3418平方米，价值366.2万元，净值308.79万元；土地2994  平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值45.12万元，净值15.68万元；其他资产价值195.6万元，净值64.08万元。

所属单位房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆2辆，价值40.9万元，净值0万元；办公家具价值1.88万元，净值0.58万元；其他资产价值9.37万元，净值1.32万元。

（四）预算绩效情况

2019年灵武市财政局认真贯彻中央及自治区财政厅关于开展预算绩效评价工作的要求，按照自治区财政及财政厅工作部署积极推进预算绩效评价工作，努力完成各项工作。

（五）其他需说明的事项

无

灵武市财政局2020年部门预算——名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列 

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。 

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。